【堅離地國際日報🌍】《潘多拉文件》揭多國領䄂利用離岸公司藏秘密資產：還有哪些名字，我們要認識的？ (Patreon)

國際調查記者聯盟（ICIJ）與全球117個國家的140多個傳媒機構合作，動用600多名記者，進行有史以來規模最大、名為「潘多拉文件」的全球調查行動。該行動披露了近1,200萬份文件，揭發多名富豪及權貴政要的秘密財富、避稅以及洗錢行為，涉及來自90個國家的330多名政治人物，香港兩名前特首梁振英、董建華也在其中，我們昨天已經介紹。

名單上的不少人都是在「避稅天堂」開設離岸公司，將秘密資產轉移，並透過離岸公司在外國購買物業。文件共曝光了涉事9.5萬間離岸公司當中的部分實際主人，ICIJ估計，這些秘密財產一共高達5.6兆美元到32兆億美元不等；國際貨幣基金組織則指，這些避稅行為令世界各國政府每年損失高達6千億美元稅收。

「潘多拉文件」是ICIJ歷來數據量最大的一份文件，達2.94TB。而之前公佈的調查，包括2020年的美國金融犯罪執法網路（FinCEN）外洩密件、2017年的「天堂文件」（Paradise Papers）密件、2016年的「巴拿馬文件」（Panama Papers）、2013年的「盧森堡離岸解密」（LuxLeaks）等，但規模都不如今次。

除了董梁二人，以下名字也值得我們關注：

．約旦國王阿卜杜拉二世（King Abdullah II）

國王1999年登基以來，通過英屬維京群島和其他避稅天堂的離岸公司購置15處豪宅，包括美國加洲3楝毗鄰別墅，以及英國倫敦和皇家賽馬場所在地區的若干房產，總值1億美元。代表律師解釋：文件提及的物業都是國王個人資金購入，上述方式是知名人士基於隱私和安全的常見做法，而目前約旦媒體對此已經一律自我審查報導。

．英國前首相貝里雅（Tony Blair）

他和妻子在2017年7月，在倫敦市中心以645萬磅購入一楝辦公樓，但是間接通過業主的一間離岸公司購買，因此逃避了繳納印花稅。諷刺的是，貝里雅曾高調譴責利用稅務漏洞獲利的行為。該辦公樓目前是貝里雅妻子的法律顧問公司辦公室，為世界各國政府提供諮詢服務。她曾解釋當時賣家堅持通過離岸公司交易，而這棟樓的最終業主是巴林一個家族，但買賣雙方堅稱當時不知道對方身分。

．阿塞拜疆總統阿利耶夫（Ilham Aliyev）

利用離岸公司購買英國17處房產，價值超過4億磅，包括1棟位於倫敦、價值3,300萬英鎊的辦公樓，業主竟是他11歲的兒子。這楝大樓是於2009年賣給阿利耶夫家庭朋友的一間門面公司，再於1個月後轉到他兒子名下。

．捷克總理巴比斯（Andrej Babis）

本周末面臨大選、被指親中的巴比斯，未有申報透過離岸投資公司購置法國南部一個價值2,200萬美元的房產。

．俄羅斯總統普京

普京在文件沒有被直接點名，但他與幕僚恩斯特 (Konstantin Ernst) 在摩納哥的秘密資產有關，而恩斯特是俄羅斯Channel One電視台老闆。這套價值400萬美元的摩納房產，是於2003年通過離岸公司購買，據稱用家是普京的情婦Svetlana Krivonogikh。該女子是聖彼得堡的前商店清潔工，當時生了一個女孩，但沒有列出父親姓名，媒體《Proekt》指這名女孩是普京的私生女。

．烏克蘭總統澤連斯基（Volodymyr Zelensky）

澤連斯基在2019年成功連任前，出售他在一間秘密離岸公司的股份。

．塞浦路斯總統阿納斯塔夏季斯（Nicos Anastasiades）

阿納斯塔夏季斯創辦的律師事務所，為一系列離岸公司提供假業主作掩飾，真正業主是一名被控貪污的前俄羅斯政客，但遭該律所否認。

．肯尼亞總統肯雅塔（Uhuru Kenyatta）

一個由11個離岸公司組成的網絡，皆為肯雅塔和7名家庭成員秘密擁有，其中一個公司持有資產估值3,000萬美元。肯雅塔在競選時主打反貪腐與財務透明。

．巴基斯坦總理伊姆蘭·漢（Imran Khan）

伊姆蘭·漢的親信，包括內閣部長及其親屬，都秘密擁有離岸公司和信託資產，估值數百萬美元。伊姆蘭·漢在推特稱要調查所有涉及「潘朵拉文件」的巴基斯坦公民。

．厄瓜多爾總統拉索（Guillermo Lasso）

作為前銀行家的拉索，用美國南達科他州的信託取代了巴拿馬基金會，每月向其近親支付款項。

．國際貨幣基金組織（IMF）前任總裁卡恩（Dominique Strauss-Kahn）

卡恩為一間免稅的摩洛哥公司提供了數百萬美元的諮詢費。